ASIC调查四大会计师事务所数百起审计投诉

企业监管机构表示，四大会计师事务所——毕马威（KPMG）、普华永道（PwC）、安永（EY）和德勤（Deloitte）收到了551起关于涉嫌审计不当行为的投诉。

在举报人披露德勤（Lendlease）的机密董事会文件被用于支持西太平洋银行（Westpac）和Dexus主要审计业务竞标后，澳大利亚证券和投资委员会（ASIC）正在对四大会计师事务所展开调查，并询问其内部举报人投诉情况。

监管机构在悉尼今日举行的联邦议会听证会上表示，其正在审查自2023年7月1日起四大会计师事务所收到的举报人投诉。

ASIC执法与合规执行董事克里斯·萨文德拉（Chris Savundra）在听证会上表示，目前为止已收到551起投诉。

ASIC主席莎拉·考特（Sarah Court）随后澄清说：「需要明确的是……这包括各事务所是否收到了关于注册公司审计师不当行为的投诉，例如机密信息的滥用或共享。」

她说：「这就是我们要求提供的内容。然后我们使用了强制性信息收集权力来获取这些材料。」

她说，监管机构正在审查「每一项投诉，并确定ASIC是否需要在调查或执法行动方面对特定问题进行更多工作。」

她说：「我不想暗示有550起严重的举报人问题。我们不知道，而且很明显，我们需要做大量工作来审查这些投诉，根据需要获取更多信息。」

参议员芭芭拉·波科克（Barbara Pocock）询问这551这个数字是否「在四家事务所平均分布，大约每家125起或超过100起？」

考特女士随后建议听证会关闭摄像机，以便ASIC向正在调查审计泄露丑闻的委员会提供更多信息。

参议员质疑毕马威是否「改过自新」

波科克参议员还呼吁ASIC扩大对四大会计师事务所内部举报人投诉的调查时间范围，并指出仅回顾三年时间无法涵盖历史投诉。

毕马威举报人猛烈批评ASIC

一位毕马威举报人表示，监管机构不得不被「拖拽着」去调查该事务所涉嫌不当行为的披露。

毕马威辩称，与审计泄露丑闻相关的某些文件不应公开，因为它们受法律专业特权保护。

波科克参议员在听证会上表示，毕马威领导层一直辩称他们已经「改过自新」，并暗示该事务所需要保持透明。

波科克参议员说：「这个委员会花了数小时听取毕马威领导层、[首席执行官]约翰·萨姆斯（John Mr Sams）和[董事长]迈克尔·奥贝德（Michael Obeid）的陈述，他们告诉我们他们已经改过自新了，他们是新的领导层，『有一种新文化，相信我们』，然而我们仍然在这里。」

「我认为我的期望——我不会代表桌子这边的每个人发言——但我的期望是新领导层的表现需要以成果来证明。」

「有一个明确的信息，至少对我来说，如果他们不履行他们在文化方面承诺要做的事情，他们将不得不再次来与我们交谈。」

2021年12月，另一位毕马威举报人就该事务所可能违反公司法一事向ASIC致信。在6月写给ASIC的一封电子邮件中，该举报人详细描述了ASIC如何拒绝了他们早期的举报尝试，并认为监管机构不得不被「拖拽着」去调查毕马威涉嫌不当行为。

ASIC在审计泄露事件曝光后，于今年才启动调查。